第一部分 采购及报销流程

1、采购申请：学生因参加学科竞赛、科创项目或相关课程设计等需自行采购元器件的，需在采购之前提交《元器件需求审批单》（附件1），提供总预算和元器件明细等信息，提前向负责老师申请报备；单价≥200元的元器件，须在备注中说明必要性。

2、采购审批：待学院审核批准后，单价<500元的元器件学生可以自行采购，单价≥500元的元器件由教学与实践管理中心统一申请采购；；

3、申请报账：填写《元器件报销审批单》（附件2），准备好所需材料交至学院负责老师处，老师协助报账。

第二部分 元器件报销提交材料

1、元器件报销审批单（见附件2；注意户名与银行账号须为同一人或公司）

2、发票（纸质发票或电子发票，电子发票须打印成纸质版提交；发票内容含税及运费，申请人需在发票背面或空白处签字）

3、购买内容清单（如发票上已标记购买物品明细，无需单独提供；如发票内容为“批”“套”“技术服务”“元器件”等物品统称或定额发票，均需要提供清单）

4、支付记录（单张发票额度≥200元，均需要提供转账支付截图）

注意：发票、清单所用章一致；发票、清单、支付记录额度一致; 如对流程仍不清晰的，在采购前与老师沟通确认。

第三部分 报销基础要求

1、票据基础要求

1）发票的付款方名称（发票抬头）等要求如下：（定额发票、出租车票、过路费发票等发票抬头可空白）

购买方名称：电子科技大学

纳税人识别号：121000004507193117

地址、电话：四川省成都市高新区（西区）西源大道2006号、请填经办人电话

开户行及账号：建行成都新鸿支行51001908608059000888。

2)发票要素：

(1)基础要求：开票日期、商品内容、数量、单价、金额大小等应填写清晰、齐全。

(2)发票无明细（内容为“办公用品”、“日用品”、“文具”、“材料”“批”“套”“技术服务”等统称或以代码冠名的）需另附清单，清单应加盖开票单位印章，电商发票可附对应订单明细。

(3)发票报销应提供“发票联”。

3）发票验真：单张金额≥3000元，需提供发票验真凭证。

注：国家税务总局全国增值税发票查验平台：https://inv-veri.chinatax.gov.cn/。

4）发票确认审批：科创、毕业设计等非课程类的经费报销均需由指导老师审核确认（在元器件报销审批单上审核人处签字，附件2），申请人需在发票背面或空白处签字。课程类如MS/TDPS/RTCS&A等实验课按限额报账，不需要任课教师签字确认。

5）发票有效期：当年发票最迟于次年6月30日前报销。

6）发票不允许涂改：发票应字迹清晰、书写规范，大小写金额相符。原始票据有错误的，应当由出具单位重开或更正，更正处需加盖出具单位印章。原始票据金额有错误的，须由出具单位重开，不得在原始票据上更正或涂改挖补。

2、资金支付要求

1）现金支付：不支持现金支付，如面对面交易，建议通过刷卡或转账支付（确保有支付凭证）。

2）刷卡支付：可刷个人信用卡、借记卡等；单笔交易≥200元，报销需提供pos单。

3）网上购买支付（如支付宝、微信等），需提供订单页、支付凭证页截图（有订单号或支付宝交易号的页面截图），不支持对私转账。

第四部分 注意事项

1、以下几类物品不支持报销：

1）电脑相关配件：鼠标、键盘、内存条、硬盘类、U盘等；

2）图书：无关书籍不予报销；报销项目或竞赛所需书籍，需归还图书并办理图书入库手续才可报销；

2、银行账户户名与账号必须一一对应，为同一人；若为公司转账，需在元器件报销审批单中注明，并与审核报账老师说明。

3、单张发票金额≥200须附上支付记录，支付截图示例：

注意：淘宝购买记录截图不可，必须有订单号或支付宝交易号。

4、办事地点：滨海校区实验楼418格拉斯哥海南学院教学与实践管理办公室。

5、办事时间：工作日9:00~17:00。

6、咨询电话：0898-38320064。

本实施细则自发布之日起执行，最终解释权归格拉斯哥海南学院教学与实践管理办公室所有。